干了20年财税，今天给老板们掏心窝子聊聊：公司注销税务登记证到底要交哪些表？

要说咱们财税从业者最常被老板们问的问题，公司注销税务登记证需要提交哪些表格？绝对能排进前三。很多老板觉得公司不干了，把税务注销了就行，可真上手一办，才发现表格填不对、材料交不齐，来回跑税务局好几趟，最后可能还因为小问题卡在注销流程里。我见过有老板为了注销税务，从夏天跑到了冬天，光请假就请了半个月，气得差点当场把营业执照撕了——这肯定不行，撕了更麻烦。<

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其实啊，公司注销税务登记证这事，说复杂也复杂，说简单也有窍门。关键得搞清楚两件事：你的公司能不能走简易注销？还是得老老实实走一般注销？不同情况，要交的表格、材料天差地别。今天我就以20年给老板们办注销的经验，掰开揉碎了给大伙儿讲讲，顺便说说那些年我踩过的坑、见过的奇葩事，希望能帮老板们少走弯路。

先别急着填表！先搞清楚：你的公司能简易注销吗？

很多老板一听注销，第一反应就是麻烦，要是能简单点最好。还真有简易注销这条路，但不是所有公司都能走。根据国家税务总局2019年第41号公告，简易注销得同时满足几个条件：比如，得是领取营业执照后未开展经营活动，或者已开展经营活动但未发生债权债务，或者已将债权债务清算完结；还有，在国家企业信用信息公示系统里没处于经营异常状态，没有被列入严重违法失信名单，也没有正在被立案调查或者采取行政强制、司法协助、被予以行政处罚这些情况。

要是你的公司符合这些条件，那恭喜你，表格能少填一大半！这时候需要提交的核心表格就两个：一个是《税务注销登记申请表》（这个不管简易还是一般注销都得填），另一个是《简易注销全体投资人承诺书》。这个《承诺书》得全体投资人签字（盖章），承诺公司不存在未结清的债权债务、已清税完结、未涉税违法违规这些事。说白了，就是老板们自己拍胸脯保证没欠税没欠债没破事，税务局看了没问题，一般3个工作日就能出清税证明。

我去年遇到一个做电商的老板，李总，公司开了三年，一直没做过业务，营业执照放着落灰了。他一开始以为注销得清算、审计，头都大了。我一看他的情况，完全符合简易注销，让他填了两个表，签了承诺书，提交上去，第二天税务局就打电话说没问题，可以来拿清税证明。李总当时就乐了：这么简单？我还以为得折腾一个月呢！

但这里有个坑得提醒老板们：简易注销虽然快，但承诺书可不是随便签的。我见过有个老板，公司其实还有一笔没申报的增值税，他没仔细看就签了承诺书，结果税务局系统一查，发现未申报记录，简易注销直接被驳回，还得先补税、罚款，再走一般注销流程，反而更麻烦了。所以啊，签承诺书前，最好先自己查查有没有漏报的税、没处理的罚款，别为了图快给自己埋雷。

不符合简易注销？别慌！一般注销的表格清单在这里

要是你的公司不符合简易注销条件——比如开了几年业务，有进项有销项，或者还有没结清的税款、罚款，或者被税务局稽查过——那就得走一般注销流程了。这时候要交的表格就多了，而且得按顺序来，不然很容易被税务局打回来重填。

我给老板们总结了一份一般注销必交表格清单，按顺序列出来，你们可以对着看看：

第一类：基础申请表（必交）

1. 《税务注销登记申请表》：这个是敲门砖，不管简易还是一般注销都得填。表里要填清楚公司基本信息、注销原因、未结清的税费情况、发票使用情况（有没有未验旧的发票）。填的时候注意，公章一定要盖清晰，法人、财务负责人得签字，填的联系电话务必畅通，税务局可能会打电话核实。

2. 《清税申报表》：这个是核心中的核心！相当于给公司的税务情况做个总结报告。里面要分税种填写：增值税（小规模纳税人、一般纳税人填法不一样）、企业所得税（查账征收还是核定征收）、印花税、房产税、土地使用税等等，从公司成立到现在所有涉及过的税种都得列出来。而且得附上《资产负债表》、《利润表》，要是公司有分支机构，还得附《分支机构经营情况表》。很多老板填这个表时会漏掉印花税，其实注销时印花税也得清算，比如实收资本、资本公积的万分之五，合同没贴花的也得补上，我见过有公司就因为这个被税务局要求重新申报。

第二类：税种申报表（根据实际情况交）

这部分不是固定的，得看你公司经营期间到底交过哪些税。比如：

- 增值税申报表（月报或季报，从成立到最后一个月/季度都得填）；

- 企业所得税申报表（季度预缴申报表、年度汇算清缴申报表，要是亏损了，也得有弥补亏损的明细表）；

- 个人所得税申报表（工资薪金、股东分红、劳务报酬这些，每个月的都得有）；

- 其他小税种申报表（比如城建税、教育费附加、地方教育附加，这些是增值税的附加税，一般和增值税一起申报，但注销时也得单独列出来清算）。

这里有个血泪教训：我前年遇到一个做贸易的张总，公司注销时只交了增值税和企业所得税的申报表，忘了还有印花税。税务局审核时发现《实收资本》账上写着100万，但没申报印花税，直接要求补税5000元，再加0.5倍的罚款，一共7500元。张总当时就懵了：开了十年公司，第一次听说注销还得补印花税！所以啊，税种申报表一定要查漏补缺，哪怕觉得不重要的税种，也得确认清楚。

第三类：相关证明材料（根据实际情况交）

这部分不是表格，但和表格一起交，很多老板会忽略，导致卡壳：

- 《税务登记证》正副本（要是三证合一后没有单独税务登记证，就交营业执照副本复印件）；

- 发票领用簿和已验旧的发票存根（要是还有没验旧的空白发票，得先去税务局验旧并缴销）；

- 税务机关要求的其他材料（比如公司有房产土地的，得提供产权证明；有对外投资的，得提供投资协议；有债务的，得提供债务清偿证明）。

我印象最深的一个案例，是做餐饮的刘姐，公司注销时觉得自己没欠税没欠债，就交了《申请表》和《清税申报表》，结果税务局告诉她：你店里还有3张没开的空白发票，得先去验缴销。刘姐这才想起来，发票夹里确实还有几张空白发票，早就忘了。她又跑回税务局验销发票，重新提交材料，前后多耽误了一周。所以啊，发票这块一定要清清楚楚，一张都不能漏！

除了表格，这些隐形材料和注意事项比表格更重要！

说了这么多表格，其实老板们得明白：税务局审核注销，看的不是你表格填了多少张，而是你公司到底清不清白。有些时候，表格填对了，但隐形材料没交齐，或者有历史遗留问题，照样注销不了。

我见过最典型的一个案例，是做科技开发的王总，公司注销时所有表格都填了，税也补了，但税务局一直没给清税证明。后来一查，原来是王总三年前有个研发费用加计扣除的备案，税务局怀疑他当时的数据有问题，要求他提供当时的研发项目资料、费用明细账、研发人员考勤记录。王总当时觉得都过去三年了，哪还找得到啊，结果卡了两个月，最后只能找财务公司把旧账翻出来，一点点整理资料，才通过审核。所以啊，要是公司享受过税收优惠（比如加计扣除、高新技术企业税率优惠），相关的备案资料、证明材料，最好都留着，注销时可能用得上。

还有个坑是税务异常。很多老板不知道，公司要是之前因为地址异常、漏报税被税务局列入非正常户，那注销流程会更麻烦。得先解除非正常户状态，补申报税款、罚款、滞纳金，才能走注销。我见过有个老板，公司地址换了没去税务局备案，税务局联系不上，直接给列入非正常户，注销时补了2万罚款，肠子都悔青了。

要是公司有分支机构，那得先注销分支机构，再注销总公司；要是公司有对外投资，得先完成股权转让或者清算；要是公司有未结的税务稽查案件，得等稽查结束、缴完罚款才行。这些都不是表格能解决的，得提前规划好。

20年经验给老板们的3句大实话

说了这么多表格和材料，最后给老板们掏心窝子说几句大实话，都是我20年踩坑总结出来的：

第一句：别等想注销了才想起税务，平时就要‘干净’。 很多老板觉得税务是会计的事，平时对发票、申报不上心，等到注销了才发现这里漏那里漏，其实平时多注意，比如按时申报、发票及时验旧、重要资料备份，注销时就能省很多事。

第二句：不懂就问，别自己瞎琢磨。 我见过有老板嫌找代理麻烦，自己研究注销流程，结果填错表格、交错材料，来回跑税务局，最后花的时间比找代理还多。其实税务局有咨询电话，也可以找专业的财税公司，花点小钱，省烦。

第三句：注销不是‘甩包袱’，是对自己负责。 有些老板觉得公司注销了就没事了，其实要是注销时有未结的税款、罚款，或者有偷税漏税行为，法人、股东会被列入黑名单，影响征信，甚至坐飞机、高铁都受限。所以啊，注销时该补的税、该交的罚款，一分都不能少，这是对自己负责，也是对员工、对合作伙伴负责。

上海加喜财税公司对财务凭证不完整，企业注销对知识产权有何影响？服务见解

财务凭证不完整是企业注销中最常见的硬伤，很多老板因为平时管理不规范，导致合同、发票、银行流水等关键凭证缺失，不仅会导致税务清算困难，补税罚款，还可能影响知识产权的处理。比如专利、商标等无形资产，在注销时需要作为清算所得缴纳企业所得税，若凭证缺失，无法准确评估资产价值，可能被税务局按核定征收处理，增加税负。更严重的是，若知识产权未在清算前转让或注销，可能被认定为无主资产，导致权利失效，股东或继承人无法主张权益。上海加喜财税专注企业注销服务，通过专业团队梳理历史凭证、协助资产评估，确保知识产权合规处置，同时处理税务异常，帮助企业顺利清税。加喜公司注销官网：https://www.110414.com，全程为您规避注销风险。