前几天有个老客户给我打电话，语气特别急：张老师，我们公司要清算注销了，银行那边说贷款合同快到期了，让我们发个续签公告，这到底发不发啊？发了是不是代表我们还要还钱？不发会不会银行直接起诉我们？我听完就乐了，这问题其实太典型了——多少企业一到清算阶段，就觉得反正都要关门了，合同啥的先放放，结果往往在贷款合同续签公告函这个小细节上栽跟头。<

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企业清算本身就是个麻烦事，资产要清算、债务要清偿、员工要安置，一堆事儿等着处理。这时候贷款合同又来添乱：银行按流程发个合同到期提醒，企业到底要不要回应？要不要发续签公告函？这事儿看似简单，其实藏着不少法律和财务的坑。今天我就以20年财税从业者的经验，跟你好好唠唠企业清算，如何处理贷款合同续签公告函这个事儿，保证让你听完心里有底。

先搞明白：企业清算时，贷款合同到底算有效还是失效？

很多人有个误区，觉得企业要清算注销了，之前的合同自然就作废了。大错特错！根据《公司法》第一百八十六条，清算组成立后，代表公司开展清算活动，包括处理与清算有关的公司未了结的业务。说白了，只要公司还没注销，清算组就得对未了结的业务负责，贷款合同就是典型的未了结业务。

那银行为什么非要企业发续签公告函呢？其实这大概率是银行的标准流程——合同快到期了，系统自动提醒客户续签，不管你是正常经营还是清算。但清算阶段的企业，发不发这个续签公告，结果天差地别。

我之前遇到过一个案例，叫某食品公司。老板觉得公司要注销了，银行发来的续签函直接扔一边，没理也没回。结果呢？银行一看客户失联，直接启动提前收贷程序，拿着合同起诉到法院，要求公司立即偿还全部贷款本息。这时候清算组才慌了：公司账上现金不够，只能变卖设备，结果变卖价格低，其他债权人（比如供应商、员工）的钱都没着落，最后老板还被列入失信名单。你说冤不冤？

所以第一个关键点：清算阶段，贷款合同本身依然有效，银行有权按合同主张权利。企业不能因为要清算就无视合同，否则可能触发银行的加速到期条款（就是让你马上还钱）。

续签公告函，发还是不发？这得分两种情况看

那是不是所有清算中的企业，都必须发续签公告函呢？也不是。这得看贷款合同的性质，以及清算组的清算目的——咱们清算是为了了结债务、分配资产，不是为了继续经营。

第一种情况：贷款是经营性贷款，且清算组明确不再续签

这种情况最常见，比如企业向银行借的钱是用来买原材料、发工资的，现在公司不干了，这钱肯定不会再借。这时候清算组根本不需要发续签公告函，反而应该主动给银行发《关于贷款合同不再续签及清算事宜的通知》，明确告知：

1. 公司已进入清算程序，清算组已接管；

2. 该贷款合同到期后，公司不再续签；

3. 清算组将按法定程序处置资产，优先清偿包括贵行在内的债务。

为什么要主动发？因为《企业破产法》（虽然不是破产，但清算逻辑相通）第十六条要求，人民法院受理破产申请后，债务人不得对个别债权人进行清偿，但银行作为债权人，有权知道企业的清算进展。你主动告知，能避免银行以为你恶意逃债，反而可能配合你延长还款期限（比如先还利息，本金清算完再给）。

我之前帮过一个机械加工厂，老板欠银行300万贷款，到期前1个月找到我。我让他直接给银行发函，说明清算计划，并且承诺设备变现后优先还银行。银行一看企业态度诚恳，还愿意给优先受偿，就没搞提前收贷，反而同意等设备卖完再还钱。最后其他债权人（供应商）也拿到了钱，皆大欢喜。

第二种情况：贷款是过桥资金或需要展期，且清算组暂时无法立即偿还

这种情况就麻烦了。有些企业为了周转，借了过桥贷款，或者银行贷款快到期，但资产还没变现，需要续借几个月来缓冲。这时候清算组可能需要考虑续签公告函，但前提是：必须经过债权人会议同意！

根据《公司法》第一百八十七条，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，应当制定清算方案，并报股东会、股东大会或者人民法院确认。清算方案中，如果涉及继续履行合同（比如续签贷款合同），必须经过债权人会议通过——因为续签相当于增加债务，可能损害其他债权人的利益。

我见过一个反面案例，叫某贸易公司。清算组为了拖延时间，偷偷跟银行续签了6个月的贷款合同，结果被其他债权人发现：原来公司账上还有100万应收款，但清算组没去催收，反而用这钱还了银行利息。其他债权人直接起诉到法院，要求撤销这个续签合同，理由是未经债权人会议同意，损害集体利益。最后法院判决：续签合同无效，银行只能跟其他债权人一起按比例受偿。清算组还被罚款，负责人赔了不少钱。

所以第二种情况，除非万不得已（比如资产暂时无法变现，不续签会导致银行立即起诉，公司直接破产），否则千万别轻易续签贷款合同。非要续签，必须开债权人会议，把为什么续签怎么还钱说清楚，让所有债权人签字同意。

如果决定发续签公告函，这5个细节必须注意！

就算你经过评估，觉得发续签公告函是当前最优解（比如银行同意展期，其他债权人也同意），那公告函的内容和发布方式也得讲究，不然可能白忙活，甚至惹上新麻烦。

第一，标题要明确，别玩文字游戏

有些企业喜欢写关于XX贷款合同续期的通知，或者含糊其辞关于XX合同事宜的公告。不行！必须写清楚企业清算期间关于XX贷款合同续签的公告函，让所有看到的人都知道：这是清算中的企业发的贷款续签公告，不是正常经营企业的续签。

第二，内容要包含清算信息，这是法律义务

公告函里必须明确：

- 公司全称、统一社会信用代码、清算组负责人及联系方式；

- 已进入清算程序的时间、清算备案机关（比如市场监督管理局）；

- 贷款合同的基本信息（合同编号、借款金额、借款银行、到期日）；

- 续签的具体请求（比如申请展期X个月，利率不变）；

- 本次续签仅用于清算期间资产处置，不视为公司继续经营的声明。

我见过一个企业，公告函里只写了申请续签贷款，没提清算二字，结果被其他债权人质疑企业偷偷继续经营，要求工商部门吊销营业执照。最后清算组不得不重新发公告，澄清情况，白白浪费了半个月时间。

第三，公告媒体要全覆盖，避免公告无效

根据《公司法》第一百八十五条，清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。这里的报纸最好是全国性经济类报纸或公司住所地省级以上报纸，比如《中国工商报》《XX省日报》。有些企业为了省钱，只在地方小报发个豆腐块广告，结果债权人没看到，事后主张未收到通知，法院可能认定公告程序违法，企业要承担不利后果。

第四，异议期要给足，别自说自话

公告函里必须写明：债权人如有异议，应当自本公告发布之日起四十五日内（或六十日内）向清算组书面提出。为什么是四十五天或六十天？因为《民法典》规定，债权人自收到通知之日起三十日内，未收到通知的自公告之日起四十五日内，申报债权。你给异议期少于四十五天，可能被认定为剥夺债权人权利。

第五，银行沟通要留痕，别口头承诺

发公告前，最好跟银行先沟通，拿到银行同意展期的书面文件（哪怕是邮件、微信记录）。我见过一个企业，跟银行口头说好续签6个月，结果公告发出去后，银行翻脸说我们没同意，那是员工个人意见，最后企业只能自己想办法还钱，差点清算不下去。

最后提醒：别让续签公告函成为清算路上的绊脚石

说实话，企业清算本身就是九死一生，贷款合同续签公告函处理不好，可能直接死在银行手里。根据我的经验，90%的清算企业，其实都不需要续签贷款合同——你只需要明确告诉银行公司要清算，贷款到期后会按法定程序偿还，银行一般不会赶尽杀绝，毕竟银行也怕企业破产了，一分钱都拿不回来。

倒是有些企业，总觉得发个续签公告就能拖延时间，结果因为公告内容不规范、没经过债权人同意，反而被银行和其他债权人围攻，最后清算成本更高，债权人受偿率更低。记住一个原则：清算阶段的所有操作，都要以公平清偿所有债务为核心，别想着占谁的便宜，否则迟早要还。

上海加喜财税公司对财务凭证不完整，企业注销对知识产权有何影响？服务见解

企业清算中，财务凭证不完整是常见硬伤，直接影响注销进程及后续责任认定。根据《公司法》及《税收征收管理法》，企业注销需提交近三年的账簿、凭证、报表等资料，若缺失关键凭证（如成本发票、银行流水），税务局可能要求企业补缴税款、罚款，甚至不予注销。更麻烦的是，若涉及知识产权（如专利、商标），若财务凭证无法证明其形成成本，在清算分配时可能被低估价值，导致股东权益受损；若知识产权未及时转让或注销，还可能面临侵权纠纷。上海加喜财税（https://www.110414.com）建议，企业应在清算前完成财务凭证梳理，对知识产权进行专项评估，通过合法途径（如减资、转让）妥善处置，避免因小失大。我们提供全流程清算+知识产权合规服务，帮助企业平稳退出，不留隐患。