企业服务工作指南：列入严重违法失信名单的企业注销流程中银行如何操作？<

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【场景设定】

某银行企业服务部新员工小王（入职3个月）正在向资深财税专家李姐（从业13年）请教关于严重违法失信企业注销的银行操作流程。小王的问题时而基础、时而钻牛角尖，李姐则耐心解答，穿插个人经历和行业经验。

对话开始

小王：（拿着笔记本，一脸困惑）李姐，我最近遇到个事儿——有个客户来咨询，他们公司被列入严重违法失信名单了，现在想注销，问我们银行能不能办。我查了行里的制度，发现好像没写清楚这种情况咋处理，有点懵……严重违法失信名单，是不是就是老赖名单啊？企业都成老赖了，银行还敢给它办注销吗？

李姐：（笑着推了推眼镜）哈哈，你这问题问得直白，但确实戳中了很多新手的盲区。得纠正一下：严重违法失信名单和咱们常说的失信被执行人（老赖）不是一回事。老赖主要是欠钱不还，而这个名单，更多是因为企业有严重违反市场监管、税务、环保等法律法规的行为，比如虚假注册、抽逃出资、提供虚假材料骗取登记，或者被吊销营业执照后长期不注销，情节严重的才会被列入。

小王：（恍然大悟）哦！原来不是欠钱，是犯事儿了！那……这种企业注销，银行是不是直接就拒了？毕竟它都违法了，万一注销后找不着人，银行不是有风险吗？

李姐：（摆摆手）拒倒是不能直接拒，但流程肯定比普通企业复杂得多。你想啊，企业注销相当于生命终结，银行得先确认它死得干干净净——没有未结债务、没有未了结的司法纠纷、没有银行账户的遗留问题。尤其是严重违法失信企业，它可能本身就一身毛病，银行更得像给病人做手术一样，每一步都得仔细检查，不然术后感染（后续风险）就麻烦了。

小王：（记笔记，突然抬头）等等，李姐，那具体流程是啥呀？是不是和普通企业注销一样，先销户，再去市场监管局？还是说得先解决失信问题，才能销户？

李姐：（点点头）这个问题问到点子上了！普通企业注销确实是先销户，后注销登记，但严重违法失信企业不行，得先解决失信问题，再走注销流程。我给你捋捋：

第一步：核实企业失信状态和原因。企业来办注销，你得先通过信用中国国家企业信用信息公示系统查它为啥被列入名单。如果是虚假注册、抽逃出资这类硬伤，必须先去市场监管部门申请信用修复，把名单移除后才能继续；如果是被吊销后长期不注销，那得先完成清算，比如成立清算组、公告债权人，这些弄完了，银行才能考虑销户。

小王：（皱眉）信用修复？这个我知道，但好像挺难的吧？是不是得交罚款、整改啥的？万一企业不愿意改，或者改不了，银行是不是就永远不能给它办注销了？

李姐：（叹了口气）哎，你别说，我当年刚入行时，就栽在这上面。有个企业被列入名单是因为年报造假，老板觉得改年报太麻烦，想直接注销跑路。我当时没经验，按普通流程收了材料，结果销户申请报到合规部，直接被打回来了——合规部说：企业失信状态没解除，你给它销户，万一以后有未了结的债务，银行找谁去？后来我跟着客户跑了三趟市场监管部门，帮他们补材料、交罚款，才把信用修复办下来。从那以后我就记住了：失信企业的注销，银行必须卡死信用修复这一关，不然就是给自己埋雷。

小王：（赶紧记）记住了记住了！那信用修复材料有啥讲究吗？是不是和企业正常注销材料一样？

李姐：不一样！普通企业注销，银行主要看清算报告税务清税证明股东会决议这些；但失信企业，除了这些，还得额外加三样东西：一是市场监管部门出具的《信用修复通知书》，证明它已经移出名单了；二是企业出具的《承诺书》，承诺注销后如有未了结债务，股东承担连带责任——这个就像给银行吃定心丸；三是如果有罚款，得提供罚款缴纳凭证。哦对了，还有一个潜规则：如果企业是因为虚假注册被列入名单，修复时可能需要股东提供个人担保，这时候银行最好让客户提前和监管沟通，确认担保形式，免得到时候材料不合要求，白折腾。

小王：（若有所思）那……如果企业实在修复不了信用，比如罚款交不起，或者股东跑路了，银行是不是就彻底不办了？

李姐：（摇摇头）也不是彻底不办，但银行会启动特殊注销流程。这种情况下，企业得先去法院申请强制清算或者破产清算，由法院指定的清算组来处理债务和遗留问题。银行这时候要配合清算组，提供账户流水、欠款明细这些材料，清算组出具了清算报告并确认无未了结债务后，银行才能销户。不过这种情况很少见，大多数企业还是愿意修复信用的，毕竟不修复的话，法人、股东都会被限制高消费、坐不了飞机高铁，得不偿失嘛。

小王：（突然想到一个问题）李姐，我还有个傻问题——企业被列入失信名单后，它的银行账户是不是早就被冻结了？要是账户被冻了，怎么销户啊？

李姐：（噗嗤一笑）你这问题不傻，确实很多人会担心！但这里有个关键点：严重违法失信名单≠账户冻结。市场监管部门列入失信名单，不会直接冻结银行账户，账户能不能用，得看有没有其他司法限制。比如如果企业有官司败诉，债权人申请了财产保全，那账户可能被法院冻结；或者税务部门有欠税，也可能冻结账户。这种情况下，银行得先确认冻结原因能不能解除——如果是法院冻的，得等法院出具解除冻结通知书；如果是税务冻的，得企业缴清税款。账户能正常动账了，才能谈销户。

小王：（松了口气）哦，原来不是自动冻结！那……销户的时候，银行需要额外审核什么呢？比如企业的资金流水？

李姐：问得好！普通企业销户，银行可能只看有没有异常交易，但失信企业，你得把资金流水翻个底朝天！就像安检，普通安检扫一下就行，失信企业得开箱验货。重点查三块：一是有没有未付的款项，比如最近有没有大额转给关联方，可能是转移资产；二是有没有违规资金，比如赌资、洗钱嫌疑的流水；三是有没有长期不动账但余额异常的账户，别注销了才发现账户里还有笔钱，企业说忘了，到时候扯皮。

小王：（挠头）那要是企业说这笔钱是之前的货款，有合同为证，银行怎么核实啊？总不能让客户把合同都拿来吧？

李姐：（笑着拍拍小王的肩膀）你这就想到细节了！确实，每笔合同都拿来不现实，但银行可以抽样核查。比如抽查近一年的大额交易（单笔超50万），让客户提供合同、发票、出入库单，三单匹配上了，基本就没问题。我以前遇到过个企业，资金流水里有一笔100万转给一个陌生账户，客户说是设备款，结果我一查，那个账户是老板他妈的，根本不是供应商——这就是典型的转移资产，后来我们直接报了合规，没给销户。所以啊，核查资金流水，别怕麻烦，宁可多问一句，也别放过一个疑点。

小王：（认真点头）记住了！那……销户完成后，银行还需要做什么吗？比如给监管部门报备？

李姐：当然要！普通企业销户，银行可能内部登记就行，但失信企业销户，必须双线报备：一是向当地报备，通过账户管理系统提交特殊企业销户说明，附上《信用修复通知书》《清算报告》这些材料；二是向市场监管部门报备，有些地方要求银行出具无债务承诺函，证明企业没有欠银行钱。这两个报备缺一不可，不然企业可能拿不到注销通知书，到时候又来找银行麻烦。

小王：（长舒一口气）听您这么一说，感觉流程还挺复杂的……那有没有什么小技巧，能让咱们办起来更顺利？

李姐：（神秘一笑）当然有！我教你几个行业小秘诀：

第一，预沟通比后补救重要。企业一来说要注销失信账户，别急着收材料，先带它去市场监管部门问清楚信用修复需要啥能不能修复，确认没问题了，再让客户准备材料，免得白跑一趟。我有个客户，跑了市场监管三次才知道需要股东亲自到场签字，结果股东在外地，又等了一周，你说急人不急？

第二，材料清单要定制化。普通企业销户给个通用清单就行，失信企业不行，你得在清单上标红额外材料，比如《信用修复通知书》用红笔圈出来，旁边写无此材料不予受理，客户一看就知道重点，少走弯路。

第三，内部审批要提前通气。失信企业销户涉及合规、风险、运营多个部门，最好提前把材料发给合规部预审，让他们挑挑刺。我以前有个同事，自己觉得材料没问题，直接提交审批，结果合规部说股东决议没盖公章，又退回来重办，耽误了三天，客户差点投诉。

第四，沟通话术要软硬兼施。对客户要耐心，但也要划清底线。比如可以说：姐，您放心，只要信用修复了、材料齐了，我们肯定给您办最快。但要是材料不齐，或者有债务没结清，别说我们银行，市场监管那边也过不了啊，您说对吧？这样既显得贴心，又把责任说清楚了。

小王：（眼睛发亮）哇，李姐您这技巧太实用了！那……最后再问个终极问题——如果企业啥都弄好了，银行也同意销户，但企业就是不来办手续，拖了很久，银行能直接销户吗？

李姐：（正色道）这个问题问得好！绝对不能直接销户！银行账户是企业的财产，销户相当于处置财产，必须企业主动申请，或者有司法文书授权。就算企业被吊销营业执照，只要没注销，账户就还是它的。我当年刚入行时，有个企业老板跑路了，账户里还有10万块钱，我想着反正老板不见了，先销户把钱扣了吧，结果被领导狠狠批了一顿——银行没有权力单方面销户，哪怕是失信企业，也得走公示催告程序：先在报纸上发公告，催企业来办手续，公告期满没人来，再向法院申请认定财产无主，由法院判决后才能销户。不过这种情况极少，大多数企业还是会来办的，毕竟注销了才能了结。

小王：（合上笔记本，如释重负）听您讲了这么多，我感觉心里有底了！原来严重违法失信企业注销，银行就像医生，既要治病（解决失信问题），又要体检（核查债务和资金），还得开药方（指导材料准备），最后才能开死亡证明（销户）。

李姐：（欣慰地笑）你这个比喻挺形象的！其实啊，不管是普通企业还是失信企业，银行做企业服务，核心就八个字：合规为本，客户至上。合规是底线，不能碰；客户是上帝，但要聪明的上帝——既要帮他们解决问题，也要守住风险。你刚入行，问的问题虽然傻，但都是实打实的坑，能把这些坑提前问清楚，以后就能少走弯路。

小王：（感动）谢谢李姐！我本来还怕您嫌我问得太细呢……

李姐：（拍拍小王的肩膀）傻孩子，我当年刚入行时，比你还傻呢！有一次把三证合一和五证合一搞混了，被客户问得脸通红，还是带教师傅帮我解的围。做这行，谁没犯过错？关键是多问、多学、多总结。你今天问的这些问题，都是我们当年踩过的坑，记住这些，以后你就是老法师了！

小王：（充满干劲）嗯！我一定好好学，以后也做个让客户放心、让领导省心的金牌客服！

李姐：（笑着摆摆手）什么金牌客服，咱们是企业服务专家！加油，小王，我相信你！

对话结束

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